我公司在去年预缴企业所得税,今年做了汇算清缴,我是不应该缴纳所得税,所得税应该退回。

2025-05-14 23:46:24
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回答1:

如果多交的没有转入损益,不用做调整也不影响上年损益。那么上年末 ” 应交税费-应交所得税“科目借方余额就是多交部分。今年1季度如果产生所得税,自然会冲减。